根据《鹤山市开展“三公”经费使用情况及“小金库”、内部控制等专项检查工作实施方案》（鹤财监〔2020〕7号）的要求，我局于2020年9月对中共鹤山市委党校2019年相关情况进行了就地重点核查。现将核查情况公示如下：

　　一、单位基本情况

　　中共鹤山市委党校（以下简称党校）是经鹤山市事业单位登记管理局批准设立的事业单位，统一社会信用代码证书号为124407844561362563；负责人为王开宁，机构地址位于广东省江门市鹤山市沙坪街道人民东路27号；宗旨和业务范围为负责培训和轮训党政干部。

　　党校部门预算为本级预算，本部门无下属单位。

　　二、预决算收支管理情况

　　（一）预决算收入情况。

　　2019年年初预算收入金额为389.29万元，决算收入金额为440.08万元。预决算收入具体如下表：

　　（二）预决算支出情况。

　　2019年年初预算支出金额为389.29万元，决算支出金额为440.79万元，预决算支出按功能分类具体如下表：

　　按功能分类：

　　2019年党校预算支出遵循先有预算后有支出的原则，需要超年初预算金额范围支出的项目经市财政局审批调整相关预算指标后再支付。核查未发现超预算或者无预算安排支出，虚列支出、转移或套取预算资金，转嫁支出等问题，未发现擅自设立项目、超标准超范围发放津贴补贴问题。

　　（三）2019年度预决算公开情况。

　　党校于2019年2月27日在鹤山市人民政府门户网站信息公开平台将2019年中共鹤山市委党校预算对社会公开。截至发稿日期, 党校已将2019年党校的决算对社会公开。

　　对其预算公开情况核查如下：

　　三、主要经费支出情况

　　（一）“三公”经费情况。

　　1.公务接待情况。

　　2019年，党校公务接待经费年初预算金额为700.00元，实际支出金额为650.00元，支出金额在预算范围内。

　　2.公务用车购置及运行费情况。

　　党校车辆情况：权属党校车辆有1台。

　　党校2019年公务用车购置及运行维护费年初预算金额为9,900.00元，实际支出金额为9,397.91元，支出金额在预算范围内。

　　3.因公出国（境）费情况。

　　2019年度党校无安排出国（境）工作及活动，2019年度因公出国（境）费用预算及实际支出金额为0.00元。

　　（二）会议费、培训费、差旅费情况。

　　1.会议费情况。

　　2019年，党校无安排相关会议业务，会议费年初预算金额及实际支出金额为0.00元。

　　2.培训费情况。

　　2019年，党校无安排基本支出预算的培训，培训费年初基本支出预算金额为0.00元，实际支出金额0.00元。

　　3.差旅费情况。

　　2019年，党校无安排相关差旅业务，党校差旅费年初预算金额及实际支出金额为0.00元。

　　四、资产管理情况

　　（一）资金管理情况。

　　党校2019年期末，现金余额与银行出具的对账单余额核对相符。

　　（二）固定资产管理情况。

　　2019年固定资产购置符合政府采购办法要求，固定资产的处置也符合相关程序。

　　五、设立“小金库”情况

　　通过对党校账务及其他资料的核查，未发现党校存在设有“小金库”现象，资产处置收入无形成“账外账”，未存在应列入而未列入规定账户、账簿的各项资金及其形成的资产。

　　六、内部控制报告核查情况

　　经核查，党校于2020年6月19日报送2019年度内部控制报告，内部控制报告内容符合单位真实情况并按财政部规定的统一报告格式及信息要求编制完整。

　　鹤山市财政局

　　2020年12月3日